Document d'enregistrement Universel 2022

6.3 Comptes sociaux d’EDF SA au 31 décembre 2022

Note 34 Autres engagements et opérations hors bilan

33.2 Incidence des opérations de gestion financière sur le résultat

(en millions d’euros)	2022	2021
Instruments non qualifiés de couverture	Instruments non qualifiés de couverture2022
Instruments de taux *	Instruments de taux * 2022 252	Instruments de taux * 2021 130
Instruments de change	Instruments de change 2022 (607)	Instruments de change 2021 511
Instruments qualifiés de couverture	Instruments qualifiés de couverture2022
Instruments de taux	Instruments de taux 2022 730	Instruments de taux 2021 739
Instruments de change	Instruments de change 2022 (95)	Instruments de change 2021 (82)

* Y compris les intérêts sur les swaps.

33.3 Juste valeur des instruments financiers dérivés

La juste valeur des contrats d’échange de devises et de taux d’intérêt a été estimée en actualisant les flux de trésorerie futurs attendus avec les taux de change du marché et les taux d’intérêt à la clôture sur la période restant à courir sur les contrats (la valeur de marché comprend les intérêts courus).

La valeur comptable des instruments dérivés, dont les nominaux figurent en hors bilan, comprend les intérêts courus, les soultes et les primes payées ou reçues ainsi que les écarts de change, déjà enregistrés dans les comptes d’EDF. La différence entre la valeur comptable en résultant et la juste valeur de marché de ces instruments donne le gain latent ou la perte latente.

La juste valeur de marché des instruments financiers dérivés, dont les nominaux figurent hors bilan au 31 décembre 2022 calculée par l’entreprise figure ci- dessous :

(en millions d’euros)	Valeur comptable	Juste valeur
Opérations de couverture du risque de taux
Swaps de taux	Swaps de taux Valeur comptable 85	Swaps de taux Juste valeur 283
Opérations de couverture du risque de change
Opérations de change à terme, swaps de change et options de change	Opérations de change à terme, swaps de change et options de change Valeur comptable (242)	Opérations de change à terme, swaps de change et options de change Juste valeur 86
Cross Currency Swaps	Cross Currency Swaps Valeur comptable 1 143	Cross Currency Swaps Juste valeur 1 822
Opérations de couverture du risque sur matières premières
Produits pétroliers	Produits pétroliers Valeur comptable -	Produits pétroliers Juste valeur (15)
Charbon	Charbon Valeur comptable -	Charbon Juste valeur 1
Produits électricité	Produits électricité Valeur comptable -	Produits électricité Juste valeur 4 877
TOTAL	TOTALValeur comptable986	TOTALJuste valeur7 054

Note 34 Autres engagements et opérations hors bilan

Au 31 décembre 2022, les éléments constitutifs des engagements liés à l’exploitation, au financement et aux investissements (hors engagements de livraisons d’électricité et accords de partenariat) sont les suivants :

	Échéances
(en millions d’euros)	< 1 an	1 à 5 ans	5 à 10 ans	> 10 ans	31/12/2022	31/12/2021
Engagements hors bilan donnés	25 752	22 863	9 782	11 086	69 483	55 729
Engagements liés aux opérations d’exploitation	15 758	15 630	9 521	8 697	49 606	41 850
Engagements d’achats de combustible et d’énergie	10 811	11 781	8 978	6 975	38 545	33 436
Autres engagements liés à l’exploitation	4 947	3 849	543	1 722	11 061	8 414
Engagements liés aux opérations d’investissement	2 722	3 394	253	32	6 401	6 503
Engagements liés aux opérations de financement	7 272	3 839	8	2 357	13 476	7 376
Engagements hors bilan reçus	3 934	11 882	256	307	16 379	15 157
Engagements liés aux opérations d’exploitation	1 260	749	256	307	2 572	2 645
Engagements liés aux opérations d’investissement	40	39	-	-	79	73
Engagements liés aux opérations de financement	2 634	11 094	-	-	13 728	12 439