Document d'enregistrement Universel 2022

Tableau de flux de trésorerie

(1) La variation du besoin en fonds de roulement sur l’exercice 2022 s’explique principalement par un excédent de compensation de CSPE pour EDF pour 5 780 millions d’euros conduisant à constater une dette de CSPE au 31 décembre 2022 pour un montant de 6 074 millions d’euros (voir note 30 renvoi (4)).

(2) La variation s’explique notamment par la hausse des dividendes reçus en 2022 par rapport à 2021 (voir note 11).

(3) La variation d’actifs financiers s’explique principalement par la hausse du portefeuille d’obligations (voir note 19) et par la hausse des prêts accordés aux filiales (voir note 16).

(4) Sur l’exercice, des opérations de mises en pension de titres obligataires ont été réalisées pour un montant de 23 986 millions d’euros et ont fait l’objet de remboursements pour un montant de (16 417) millions d’euros. Ces opérations sont présentées sur les lignes d’émissions et de remboursements d’emprunts. Hormis ces opérations, la variation sur la période des postes « Émissions d’emprunts et conventions de placements » et « Remboursements d’emprunts et conventions de placements » représente une augmentation de 20 798 millions d’euros, s’expliquant notamment par des lignes de crédit bilatérales conclues sur l’exercice 2022 pour un montant de 15,4 milliards d’euros (dont 2,2 milliards de dollars et 38 milliards de yens) (voir note 2.2.2, note 2.2.5 et note 2.2.6) ainsi que l’octroi de lignes de crédit accordées par la BEI à EDF pour un montant de 800 millions d’euros en nominal (voir note 2.2.3). Par ailleurs, la variation inclut 2 757 millions d’euros d’émissions de TCN nettes de remboursements (voir note 31 renvoi (3)).

(5)L’évolution des fonds propres concerne l’augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de souscription en date du 7 avril 2022, s’étant traduite par une hausse du capital social de 249 millions d’euros et par une prime d’émission de 2 899 millions d’euros nets de frais, ainsi que l’augmentation de capital réservée aux salariés « ORS 2022 » avec suppression du droit préférentiel de souscription en date du 25 juillet 2022 conduisant à une augmentation du capital social de 9 millions d’euros et à une prime d’émission de 94 millions d’euros.

(6) En décembre 2022, une subvention de 50 millions d’euros prévue dans le cadre du plan France 2030, a été attribuée par l’État français après avoir été notifiée et autorisée par la Commission européenne. EDF a encaissé cette subvention à hauteur de 45 millions d’euros sur l’exercice.

(7) Le poste « Autres » au 31 décembre 2021 d’un montant de 281 millions d’euros concernait le reclassement au 1er janvier 2021 des positions débitrices relatives aux appels de marge sur dérivés (précédemment compensées avec les positions créditrices afin de présenter une position nette d’ensemble au bilan). Au sein du TFT, les positions créditrices relatives aux appels de marge sur dérivés sont présentées au niveau des « Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement ».

(8) Les postes « Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture et à la clôture » ne comprennent pas les OPCVM, ni les Titres de Créances Négociables (TCN) supérieurs à trois mois. La réconciliation de la trésorerie avec les postes de bilan est présentée dans la note 20.

(en millions d’euros)	Notes	2022	2021
Opérations d’exploitation	Opérations d’exploitationNotes	Opérations d’exploitation 2022	Opérations d’exploitation2021
Résultat avant impôts sur les bénéfices	Résultat avant impôts sur les bénéfices Notes	Résultat avant impôts sur les bénéfices 2022 (30 795)	Résultat avant impôts sur les bénéfices 2021 2 867
Amortissements et provisions	Amortissements et provisions Notes	Amortissements et provisions 2022 8 005	Amortissements et provisions 2021 6 414
Plus ou moins-values de cessions	Plus ou moins-values de cessions Notes	Plus ou moins-values de cessions 2022 5	Plus ou moins-values de cessions 2021 (683)
Produits et charges financiers	Produits et charges financiers Notes	Produits et charges financiers 2022 (1 620)	Produits et charges financiers 2021 (1 401)
Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾	Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾Notes	Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾ 2022 6 366	Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾2021 3 128
Flux de trésorerie nets générés par l’exploitation	Flux de trésorerie nets générés par l’exploitationNotes	Flux de trésorerie nets générés par l’exploitation 2022 (18 039)	Flux de trésorerie nets générés par l’exploitation202110 325
Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾	Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾Notes	Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾ 2022 1 945	Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾2021 1 154
Impôts sur le résultat payés	Impôts sur le résultat payés Notes	Impôts sur le résultat payés 2022 (179)	Impôts sur le résultat payés 2021 (1 954)
Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitation	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitationNotes(A)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitation 2022 (16 273)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitation20219 525
Opérations d’investissement	Opérations d’investissementNotes	Opérations d’investissement 2022	Opérations d’investissement2021
Investissements corporels et incorporels	Investissements corporels et incorporels Notes	Investissements corporels et incorporels 2022 (6 105)	Investissements corporels et incorporels 2021 (5 726)
Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles	Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles Notes	Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles 2022 12	Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles 2021 11
Variation d’actifs financiers ⁽³⁾	Variation d’actifs financiers ⁽³⁾Notes	Variation d’actifs financiers ⁽³⁾ 2022 (19 089)	Variation d’actifs financiers ⁽³⁾2021 (5 438)
Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissementNotes(B)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement 2022 (25 182)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement2021(11 153)
Opérations de financement	Opérations de financementNotes	Opérations de financement 2022	Opérations de financement2021
Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾	Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾Notes	Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾ 2022 51 074	Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾2021 7 952
Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾	Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾Notes	Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾ 2022 (20 673)	Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁴⁾2021 (5 918)
Dividendes versés	Dividendes versés Notes22	Dividendes versés 2022 (72)	Dividendes versés 2021 (84)
Augmentation des fonds propres ⁽⁵⁾	Augmentation des fonds propres ⁽⁵⁾Notes22	Augmentation des fonds propres ⁽⁵⁾ 2022 3 251	Augmentation des fonds propres ⁽⁵⁾2021 -
Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais	Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais Notes23	Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais 2022 1 000	Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais 2021 1 240
Dépôts et cautionnements	Dépôts et cautionnements Notes31	Dépôts et cautionnements 2022 3 600	Dépôts et cautionnements 2021 -
Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession	Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession Notes	Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession 2022 6	Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession 2021 5
Subventions d’investissement reçues ⁽⁶⁾	Subventions d’investissement reçues ⁽⁶⁾Notes22	Subventions d’investissement reçues ⁽⁶⁾ 2022 62	Subventions d’investissement reçues ⁽⁶⁾2021 14
Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement	Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financementNotes(C)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement 2022 38 248	Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement20213 209
Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerieNotes(A)+(B)+(C)	Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie 2022 (3 207)	Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie20211 581
TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾Notes20	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾ 2022 1 561	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾2021(256)
Incidence des variations de change	Incidence des variations de change Notes	Incidence des variations de change 2022 132	Incidence des variations de change 2021 (80)
Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie	Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie Notes	Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie 2022 48	Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie 2021 35
Autres ⁽⁷⁾	Autres ⁽⁷⁾Notes	Autres ⁽⁷⁾ 2022 -	Autres ⁽⁷⁾2021 281
TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾Notes20	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾ 2022 (1 466)	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾20211 561

Document d'enregistrement Universel 2022

6. États Financiers

Tableau de flux de trésorerie