Document d'Enregistrement Universel 2021

Tableau de flux de trésorerie

(1) La variation du besoin en fonds de roulement sur l’exercice 2021 s’explique principalement par un excédent de compensation de CSPE pour EDF pour 2 268 millions d'euros conduisant à constater une dette de CSPE au 31 décembre 2021 pour un montant de 294 millions d’euros (voir note 32 renvoi (4)).

(2) La variation s’explique principalement par la hausse des dividendes reçus en 2021 par rapport à 2020 (voir note 13) et par les revenus des titres immobilisés des actifs dédiés.

(3) La variation d’actifs financiers s’explique notamment par la hausse des prêts accordés aux filiales (voir note 18) et par la baisse du portefeuille de valeurs mobilières de placement (voir note 21).

(4) Voir comptes sociaux au 31 décembre 2020.

(5) Sur l’exercice, des opérations de mise en pension de titres obligataires ont été réalisées pour un montant de 2 790 millions d’euros et ont fait l’objet de remboursement pour un montant de (1 916) millions d’euros. Ces opérations sont présentées sur les lignes d’émissions et de remboursements d’emprunts. Hormis ces opérations, la variation sur la période des postes « Émissions d’emprunts et conventions de placements » et « Remboursements d’emprunts et conventions de placements » représente une augmentation de 3 047 millions d’euros, s’expliquant notamment par l’émission d’obligations vertes senior pour un montant total de 1 850 millions d’euros à échéance au 29 novembre 2033 (voir note 2.2.2), ainsi qu’un encaissement sur les appels de marge sur dérivés d’EDF auprès de ses partenaires bancaires pour un montant de 458 millions d’euros.

(6) Dont 1 250 millions d’euros de valeur d’émission (voir note 2.2.1) et (10) millions d’euros de prime d’émission.

(7) Le poste « Autres » au 31 décembre 2021 d’un montant de 281 millions d’euros concerne le reclassement au 1er janvier 2021 des positions débitrices relatives aux appels de marge sur dérivés (précédemment compensées avec les positions créditrices afin de présenter une position nette d’ensemble au bilan (voir note 32)). Au sein du TFT, les positions relatives aux appels de marge sur dérivés sont présentées au niveau des « Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement » (voir renvoi (5) ci-dessus).

(8) Les postes « Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture et à la clôture » ne comprennent pas les OPCVM, ni les Titres de Créances Négociables (TCN) supérieurs à trois mois. La réconciliation de la trésorerie avec les postes de bilan est présentée dans la note 22.

Annexe aux comptes sociaux

Électricité de France SA (EDF), maison mère du groupe EDF est une société anonyme de droit français, domiciliée en France (22-30 avenue de Wagram, 75008 Paris) qui exerce des activités de production d’électricité et de commercialisation d’électricité et de gaz. EDF porte également l’ensemble des activités des Systèmes Énergétiques Insulaires (SEI) : Corse et départements d’Outre-Mer.

Les comptes sociaux d’EDF SA au 31 décembre 2021 ont été établis sous la responsabilité du Conseil d’administration, qui les a arrêtés en date du 17 février 2022. Ces Comptes ne seront définitifs qu’à l’issue de l’Assemblée générale, qui se tiendra le 12 mai 2022.

(en millions d’euros)		Notes	2021	2020
Opérations d’exploitation	Opérations d’exploitation	Opérations d’exploitationNotes	Opérations d’exploitation 2021	Opérations d’exploitation 2020
Résultat avant impôts sur les bénéfices	Résultat avant impôts sur les bénéfices	Résultat avant impôts sur les bénéfices Notes	Résultat avant impôts sur les bénéfices 2021 2 867	Résultat avant impôts sur les bénéfices 2020 (184)
Amortissements et provisions	Amortissements et provisions	Amortissements et provisions Notes	Amortissements et provisions 2021 6 414	Amortissements et provisions 2020 8 071
Plus ou moins-values de cessions	Plus ou moins-values de cessions	Plus ou moins-values de cessions Notes	Plus ou moins-values de cessions 2021 (683)	Plus ou moins-values de cessions 2020 (524)
Produits et charges financiers	Produits et charges financiers	Produits et charges financiers Notes	Produits et charges financiers 2021 (1 401)	Produits et charges financiers 2020 (780)
Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾	Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾	Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾Notes	Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾ 2021 3 128	Variation du besoin en fonds de roulement ⁽¹⁾ 2020 719
Flux de trésorerie nets générés par l’exploitation	Flux de trésorerie nets générés par l’exploitation	Flux de trésorerie nets générés par l’exploitationNotes	Flux de trésorerie nets générés par l’exploitation 2021 10 325	Flux de trésorerie nets générés par l’exploitation 2020 7 302
Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾	Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾	Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾Notes	Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾ 2021 1 154	Frais financiers nets décaissés y compris dividendes reçus ⁽²⁾ 2020 841
Impôts sur le résultat payés	Impôts sur le résultat payés	Impôts sur le résultat payés Notes	Impôts sur le résultat payés 2021 (1 954)	Impôts sur le résultat payés 2020 (776)
Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitation	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitation (A)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitationNotes	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitation 2021 9 525	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’exploitation 2020 7 367
Opérations d’investissement	Opérations d’investissement	Opérations d’investissementNotes	Opérations d’investissement 2021	Opérations d’investissement 2020
Investissements corporels et incorporels	Investissements corporels et incorporels	Investissements corporels et incorporels Notes	Investissements corporels et incorporels 2021 (5 726)	Investissements corporels et incorporels 2020 (5 848)
Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles	Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles	Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles Notes	Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles 2021 11	Produits de cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles 2020 15
Variations d’actifs financiers ⁽³⁾	Variations d’actifs financiers ⁽³⁾	Variations d’actifs financiers ⁽³⁾Notes	Variations d’actifs financiers ⁽³⁾ 2021 (5 438)	Variations d’actifs financiers ⁽³⁾ 2020 (4 424)
Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement (B)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissementNotes	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement 2021 (11 153)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations d’investissement 2020 (10 257)
Opérations de financement	Opérations de financement	Opérations de financementNotes	Opérations de financement 2021	Opérations de financement 2020
Émission d’obligations vertes à option de conversion et/ou d’échange en actions (Océanes vertes) ⁽⁴⁾	Émission d’obligations vertes à option de conversion et/ou d’échange en actions (Océanes vertes) ⁽⁴⁾	Émission d’obligations vertes à option de conversion et/ou d’échange en actions (Océanes vertes) ⁽⁴⁾Notes	Émission d’obligations vertes à option de conversion et/ou d’échange en actions (Océanes vertes) ⁽⁴⁾ 2021 -	Émission d’obligations vertes à option de conversion et/ou d’échange en actions (Océanes vertes) ⁽⁴⁾ 2020 2 569
Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾	Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾	Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾Notes	Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾ 2021 7 952	Émissions d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾ 2020 9 928
Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾	Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾	Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾Notes	Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾ 2021 (5 918)	Remboursements d’emprunts et conventions de placements ⁽⁵⁾ 2020 (11 815)
Dividendes versés	Dividendes versés	Dividendes versés Notes 24	Dividendes versés 2021 (84)	Dividendes versés 2020 -
Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais ⁽⁶⁾	Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais ⁽⁶⁾	Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais ⁽⁶⁾Notes 2.2.1	Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais ⁽⁶⁾ 2021 1 240	Émissions et rachats de titres subordonnés à durée indéterminée (TSDI) nets de frais ⁽⁶⁾ 2020 2 081
Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession	Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession	Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession Notes	Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession 2021 5	Participations reçues sur le financement d’immobilisations en concession 2020 7
Subventions d’investissement reçues	Subventions d’investissement reçues	Subventions d’investissement reçues Notes	Subventions d’investissement reçues 2021 14	Subventions d’investissement reçues 2020 9
Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement	Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement (C)	Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financementNotes	Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement 2021 3 209	Flux de trésorerie nets liés aux opérations de financement 2020 2 779
Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie	Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie (A)+(B)+(C)	Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerieNotes	Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie 2021 1 581	Variation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie 2020 (111)
TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾Notes22	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾ 2021 (256)	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À L’OUVERTURE ⁽⁸⁾ 2020 (80)
Incidence des variations de change	Incidence des variations de change	Incidence des variations de change Notes	Incidence des variations de change 2021 (80)	Incidence des variations de change 2020 (102)
Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie	Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie	Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie Notes	Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie 2021 35	Produits financiers nets sur disponibilités et équivalents de trésorerie 2020 38
Autres ⁽⁷⁾	Autres ⁽⁷⁾	Autres ⁽⁷⁾Notes	Autres ⁽⁷⁾ 2021 281	Autres ⁽⁷⁾ 2020 (1)
TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾Notes22	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾ 2021 1 561	TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE ⁽⁸⁾ 2020 (256)

Document d'Enregistrement Universel 2021

6. États financiers

Tableau de flux de trésorerie

Annexe aux comptes sociaux