Document d'Enregistrement Universel 2021

• Les autres consommations externes du Groupe s’élèvent à 8 595 millions d'euros, en hausse organique de 108 millions d’euros (+ 1,3 %) par rapport à 2020 :
• sur le segment France – Activités de production et commercialisation, les autres consommations externes sont en hausse organique de 193 millions d’euros (+ 8,3 %). Cette hausse reflète notamment la reprise économique des activités de service impactées par la crise sanitaire en 2020 et le développement des projets d’ingénierie ;
• sur le segment France – Activités régulées, la baisse organique de 102 millions d’euros (- 6,4 %) reflète la hausse de la production immobilisée en lien avec l’activité de raccordement au réseau ;
• au Royaume-Uni les autres consommations externes sont en baisse organique de 191 millions d’euros (- 22,8 %) du fait du transfert des charges au Nuclear Liability Fund pour les centrales fermées définitivement (Dungeness B). Les changements dans le système de retraites négociés en 2021 ont entraîné une contribution exceptionnelle, d’une part, et une diminution des charges d’une part ;
• EDF Renouvelables enregistre une hausse organique de 105 millions d'euros (+ 17,7 %) principalement liée à la croissance des activités du solaire distribué aux États-Unis ;
• Dalkia enregistre une hausse organique de 145 millions d’euros (+ 8,4 %) reflétant la reprise des activités de services et de travaux fortement impactées en 2020 par la crise sanitaire.

• Les charges de personnel du Groupe s’établissent à 14 494 millions d’euros, en hausse organique de 495 millions d’euros (+ 3,5 %) :
• sur le segment France – Activités de production et commercialisation, les charges de personnel sont en hausse organique de 50 millions d’euros (+ 0,8 %), traduisant notamment l’augmentation des rémunérations et charges de retraite, partiellement compensées par des baisses d’effectifs ;
• sur le segment France – Activités régulées, les charges de personnel sont en hausse organique de 47 millions d’euros (+ 1,5 %). Les effets prix sur les rémunérations sont partiellement compensés par la baisse des effectifs ;
• EDF Renouvelables enregistre une hausse organique de 55 millions d'euros (+ 14,1 %) qui s’explique principalement par une augmentation des effectifs, notamment liée à la croissance des activités de développement et construction ;
• Dalkia enregistre une hausse organique de 85 millions d’euros (+ 7,9 %) s’expliquant essentiellement par la reprise des activités de service impactées en 2020 par la crise sanitaire et par une augmentation des effectifs pour accompagner le développement commercial ;
• Au Royaume-Uni, les charges de personnel sont en hausse organique de 67 millions d’euros (+ 6,2 %) en raison notamment de l’impact défavorable de la mise à jour du taux d’actualisation.

• Les impôts et taxes s’élèvent à 3 330 millions d’euros en 2021, en baisse organique de 455 millions d’euros (- 12,0 %) par rapport à 2020 :
• sur le segment France – Activités de production et commercialisation, la baisse organique de 393 millions d’euros (- 16,7 %) est principalement attribuable à la baisse des impôts de production dans le cadre du plan de relance ;
• sur le segment France – Activités régulées, la baisse organique de 138 millions d’euros (- 14,5 %) s’explique également par la réduction des impôts de production.

• Les autres produits et charges opérationnels correspondent à un produit net de 4 262 millions d’euros en 2021, en baisse organique de 1 510 millions d'euros par rapport à 2020 (- 26,1 %).
• Sur le segment France – Activités de production et commercialisation, la baisse organique du produit net pour 2 104 millions d’euros (- 49,8 %) est principalement attribuable à une diminution de la compensation CSPE (neutre en EBE) en lien avec la hausse des prix de marché spot.
• Sur le segment France – Activités régulées, la hausse organique de 214 millions d’euros (+ 15,2 %) s’explique par une augmentation de la CSPE pour SEI liée aux mécanismes de compensation des surcoûts dans les îles.

5.1.3.2.2 Évolution et analyse de l’EBE par segment

n.a. : non applicable.

5.1.3.2.2.1 France – Activités de production et commercialisation

L’impact net sur l’EBE de la hausse de volume de la production nucléaire de 25,3 TWh et de la baisse de 2,6 TWh de la production hydraulique après déduction des pompages est estimé à + 1 081 millions d’euros.

Les prix de l’énergie ont un impact négatif sur l’EBE estimé à - 1 140 millions d'euros avec notamment des arrêts et prolongations d’arrêts en fin d’année qui ont engendré des achats sur le marché à des prix très élevés. À l’inverse, les achats d'énergie en 2020 avaient été réalisés à des prix faibles.

Les effets sur le marché aval sont négatifs et estimés à 249 millions d’euros en raison de la perte de clients tandis que les prix de la capacité facturée aux clients ont un impact favorable.

Par ailleurs, l’EBE bénéficie de la baisse des impôts de production dans le cadre du plan de relance pour un montant estimé à 322 millions d’euros.

5.1.3.2.2.2 France – Activités régulées

La forte progression de l’EBE s’explique principalement par une hausse des volumes distribués de 15,8 TWh pour un montant estimé à 251 millions d’euros en lien avec un climat plus froid et faisant suite à une année 2020 marquée par la crise sanitaire, ainsi que par l’activité de prestations de raccordement au réseau en croissance et qui contribue positivement à l’évolution de l’EBE pour un montant estimé à 159 millions d’euros.

L’évolution des prix a un effet favorable estimé à 30 millions d’euros, principalement en lien avec l’évolution positive de l’indexation des TURPE ⁽¹⁾, malgré l'effet négatif des achats de perte dans un contexte de forte hausse des prix de marchés.

Par ailleurs, l’EBE bénéficie à hauteur de 130 millions d’euros de la baisse des impôts de production dans le cadre du plan de relance.

(1) Indexation TURPE 5 Distribution de + 2,7 5 % et du TURPE 5 Transport de - 1,08 % au 1er août 2020 et du TURPE 6 Distribution de + 0,91 % et du TURPE 5 Transport de + 1,09 % au 1er août 2021.