EDF a fait évoluer la présentation du tableau des valeurs mobilières de placement afin d’en améliorer sa lisibilité et sa compréhension. Ce changement, mis en œuvre de façon rétrospective sur l’exercice comparatif 2019, entraîne le regroupement des obligations en devises (soit 1 919 millions d’euros au 31 décembre 2020 et 2 687 millions d’euros au 31 décembre 2019), avec les obligations en euros sur une unique ligne « Obligations » pour les deux années visées. Au 31 décembre 2019, ces obligations en devises étaient présentées au sein du poste « Intérêts courus et autres valeurs mobilières de placement ».
(en millions d’euros) | 31/12/2020 | 31/12/2019 | Variation de l’exercice |
|---|---|---|---|
| Actions propres | Actions propres 31/12/2020 - | Actions propres 31/12/2019 2 | Actions propres Variation de l’exercice (2) |
| OPCVM(1) | OPCVM(1) 31/12/2020 2 443 | OPCVM(1) 31/12/2019 410 | OPCVM(1) Variation de l’exercice 2 033 |
| TCN court terme en euros et en devises(2) | TCN court terme en euros et en devises(2) 31/12/2020 1 738 | TCN court terme en euros et en devises(2) 31/12/2019 3 318 | TCN court terme en euros et en devises(2) Variation de l’exercice (1 580) |
| Obligations(2) | Obligations(2) 31/12/2020 8 830 | Obligations(2) 31/12/2019 10 893 | Obligations(2) Variation de l’exercice (2 063) |
| Intérêts courus et autres valeurs mobilières de placement | Intérêts courus et autres valeurs mobilières de placement 31/12/2020 54 | Intérêts courus et autres valeurs mobilières de placement 31/12/2019 70 | Intérêts courus et autres valeurs mobilières de placement Variation de l’exercice (16) |
| Total valeur brute | Total valeur brute 31/12/2020 13 065 | Total valeur brute 31/12/2019 14 693 | Total valeur brute Variation de l’exercice (1 628) |
| Dépréciations | Dépréciations 31/12/2020 (4) | Dépréciations 31/12/2019 (3) | Dépréciations Variation de l’exercice (1) |
| TOTAL VALEUR NETTE | TOTAL VALEUR NETTE 31/12/2020 13 061 | TOTAL VALEUR NETTE 31/12/2019 14 690 | TOTAL VALEUR NETTE Variation de l’exercice (1 629) |
(1) L’augmentation des OPCVM s’explique principalement par le placement d’une partie des fonds reçus à l’occasion de l’émission d’obligations vertes (OCEANEs Vertes) dans l’attente de leur utilisation dans le cadre d’investissements dans les énergies renouvelables (voir note 2.4.1).
(2) La diminution des TCN et des obligations s’explique par la volonté de réduire le risque crédit et d’augmenter les actifs liquides (comptes à vue, OPCVM) pour faire face aux conséquences de la crise sanitaire Covid-19.
(en millions d’euros) | 31/12/2020 | 31/12/2019 | Variation |
|---|---|---|---|
Valeurs mobilières de placement | Valeurs mobilières de placement 31/12/2020 13 065 | Valeurs mobilières de placement 31/12/2019 14 693 | Valeurs mobilières de placement Variation (1 628) |
Disponibilités | Disponibilités 31/12/2020 5 364 | Disponibilités 31/12/2019 4 714 | Disponibilités Variation 650 |
Sous-total à l’actif du bilan | Sous-total à l’actif du bilan 31/12/2020 18 429 | Sous-total à l’actif du bilan 31/12/2019 19 407 | Sous-total à l’actif du bilan Variation (978) |
OPCVM en euros | OPCVM en euros 31/12/2020 (2 443) | OPCVM en euros 31/12/2019 (410) | OPCVM en euros Variation (2 033) |
TCN en euros supérieurs à 3 mois | TCN en euros supérieurs à 3 mois 31/12/2020 (937) | TCN en euros supérieurs à 3 mois 31/12/2019 (1 068) | TCN en euros supérieurs à 3 mois Variation 131 |
TCN en devises supérieurs à 3 mois | TCN en devises supérieurs à 3 mois 31/12/2020 (801) | TCN en devises supérieurs à 3 mois 31/12/2019 (2 250) | TCN en devises supérieurs à 3 mois Variation 1 449 |
Obligations | Obligations 31/12/2020 (8 830) | Obligations 31/12/2019 (10 893) | Obligations Variation 2 063 |
Actions propres | Actions propres 31/12/2020 - | Actions propres 31/12/2019 (2) | Actions propres Variation 2 |
Intérêts courus | Intérêts courus 31/12/2020 (54) | Intérêts courus 31/12/2019 (70) | Intérêts courus Variation 16 |
Valeurs mobilières de placement incluses dans les actifs financiers du tableau de flux de trésorerie | Valeurs mobilières de placement incluses dans les actifs financiers du tableau de flux de trésorerie 31/12/2020 (13 065) | Valeurs mobilières de placement incluses dans les actifs financiers du tableau de flux de trésorerie 31/12/2019 (14 693) | Valeurs mobilières de placement incluses dans les actifs financiers du tableau de flux de trésorerie Variation 1 628 |
Avances de trésorerie accordées aux filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « autres créances d’exploitation » du bilan | Avances de trésorerie accordées aux filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « autres créances d’exploitation » du bilan 31/12/2020 - | Avances de trésorerie accordées aux filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « autres créances d’exploitation » du bilan 31/12/2019 - | Avances de trésorerie accordées aux filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « autres créances d’exploitation » du bilan Variation - |
Avances de trésorerie reçues des filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « dettes d’exploitation, d’investissement et dettes diverses » du bilan | Avances de trésorerie reçues des filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « dettes d’exploitation, d’investissement et dettes diverses » du bilan 31/12/2020 (5 620) | Avances de trésorerie reçues des filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « dettes d’exploitation, d’investissement et dettes diverses » du bilan 31/12/2019 (4 794) | Avances de trésorerie reçues des filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « dettes d’exploitation, d’investissement et dettes diverses » du bilan Variation (826) |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture du tableau de flux de trésorerie* | Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture du tableau de flux de trésorerie* 31/12/2020 (256) | Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture du tableau de flux de trésorerie* 31/12/2019 (80) | Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture du tableau de flux de trésorerie* Variation (176) |
Élimination de l’incidence des variations de change | Élimination de l’incidence des variations de change 31/12/2020
| Élimination de l’incidence des variations de change 31/12/2019
| Élimination de l’incidence des variations de change Variation 102 |
Élimination des produits financiers sur disponibilités et équivalents et autres | Élimination des produits financiers sur disponibilités et équivalents et autres 31/12/2020
| Élimination des produits financiers sur disponibilités et équivalents et autres 31/12/2019
| Élimination des produits financiers sur disponibilités et équivalents et autres Variation (37) |
VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE* | VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE* 31/12/2020
| VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE* 31/12/2019
| VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE* Variation (111) |
* Voir tableau de flux de trésorerie.
Depuis 2018, les positions de trésorerie de l’ensemble des filiales dans le tableau de flux de trésorerie, sont classées selon l’appréciation de critères d’autonomie.
Une entité est considérée comme non autonome lorsqu’elle a une activité de holding, réalise un chiffre d’affaires majoritairement avec les entités du groupe EDF ou n’a pas la qualité d’employeur.
Sont notamment qualifiées de non autonomes, les filiales C2, C3, EDF Holding et EDF International, et d’autonomes les filiales Enedis, PEI, Sofilo et GGF.
Dans le tableau de flux de trésorerie, les positions de trésorerie des filiales autonomes sont présentées en diminution de la « Trésorerie et équivalents de trésorerie ». Les positions de trésorerie concernant les filiales dites non autonomes font quant à elles parties intégrantes des rubriques de la variation du besoin en fonds de roulement.
