1. Le Groupe, sa stratégie et ses activités - Page 369 | edf - Document d’Enregistrement Universel 2019

Note 42 Autres informations sur les actifs et passifs financiers

42.1 Juste valeur des instruments financiers

La répartition par niveau des actifs et passifs financiers au bilan est la suivante :

42.1.1 Au 31 décembre 2019

(en millions d’euros)	Valeur au bilan	Juste valeur	Niveau 1 Cours cotés non ajustés	Niveau 2 Données observables	Niveau 3 Données non observables
Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat⁽¹⁾	Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat ⁽¹⁾ Valeur au bilan 6 813	Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat ⁽¹⁾ Juste valeur 6 813	Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat ⁽¹⁾ Niveau 1 Cours cotés non ajustés 53	Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat ⁽¹⁾ Niveau 2 Données observables 6 244	Actifs financiers à la juste valeur avec variation de juste valeur en résultat ⁽¹⁾ Niveau 3 Données non observables 516
Titres de dettes ou de capitaux propres	Titres de dettes ou de capitaux propres Valeur au bilan 46 157	Titres de dettes ou de capitaux propres Juste valeur 46 157	Titres de dettes ou de capitaux propres Niveau 1 Cours cotés non ajustés 3 733	Titres de dettes ou de capitaux propres Niveau 2 Données observables 41 800	Titres de dettes ou de capitaux propres Niveau 3 Données non observables 624
Juste valeur positive des dérivés de couverture	Juste valeur positive des dérivés de couverture Valeur au bilan 5 759	Juste valeur positive des dérivés de couverture Juste valeur 5 759	Juste valeur positive des dérivés de couverture Niveau 1 Cours cotés non ajustés 15	Juste valeur positive des dérivés de couverture Niveau 2 Données observables 5 731	Juste valeur positive des dérivés de couverture Niveau 3 Données non observables 13
Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur	Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur Valeur au bilan 236	Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur Juste valeur 236	Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur Niveau 1 Cours cotés non ajustés 156	Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur Niveau 2 Données observables 80	Équivalents de trésorerie – part à la juste valeur Niveau 3 Données non observables -
INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Valeur au bilan 58 965	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Juste valeur 58 965	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Niveau 1 Cours cotés non ajustés 3 957	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Niveau 2 Données observables 53 855	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Niveau 3 Données non observables 1 153
Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF	Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF Valeur au bilan 13 303	Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF Juste valeur 13 303	Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF Niveau 1 Cours cotés non ajustés -	Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF Niveau 2 Données observables 13 303	Prêts et créances financières – Actifs à recevoir du NLF Niveau 3 Données non observables -
Prêts et créances financières – CSPE	Prêts et créances financières – CSPE Valeur au bilan 684	Prêts et créances financières – CSPE Juste valeur 688	Prêts et créances financières – CSPE Niveau 1 Cours cotés non ajustés -	Prêts et créances financières – CSPE Niveau 2 Données observables 688	Prêts et créances financières – CSPE Niveau 3 Données non observables -
Autres prêts et créances financières	Autres prêts et créances financières Valeur au bilan 2 904	Autres prêts et créances financières Juste valeur 2 904	Autres prêts et créances financières Niveau 1 Cours cotés non ajustés -	Autres prêts et créances financières Niveau 2 Données observables 2 904	Autres prêts et créances financières Niveau 3 Données non observables -
INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Valeur au bilan 16 891	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Juste valeur 16 895	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Niveau 1 Cours cotés non ajustés -	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Niveau 2 Données observables 16 895	INSTRUMENTS FINANCIERS ACTIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Niveau 3 Données non observables -
Juste valeur négative des dérivés de couverture	Juste valeur négative des dérivés de couverture Valeur au bilan 1 830	Juste valeur négative des dérivés de couverture Juste valeur 1 830	Juste valeur négative des dérivés de couverture Niveau 1 Cours cotés non ajustés 5	Juste valeur négative des dérivés de couverture Niveau 2 Données observables 1 825	Juste valeur négative des dérivés de couverture Niveau 3 Données non observables -
Juste valeur négative des dérivés de transaction	Juste valeur négative des dérivés de transaction Valeur au bilan 6 327	Juste valeur négative des dérivés de transaction Juste valeur 6 327	Juste valeur négative des dérivés de transaction Niveau 1 Cours cotés non ajustés 38	Juste valeur négative des dérivés de transaction Niveau 2 Données observables 5 914	Juste valeur négative des dérivés de transaction Niveau 3 Données non observables 375
INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Valeur au bilan 8 157	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Juste valeur 8 157	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Niveau 1 Cours cotés non ajustés 43	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Niveau 2 Données observables 7 739	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS À LA JUSTE VALEUR AU BILAN Niveau 3 Données non observables 375
Emprunts et dettes financières⁽²⁾	Emprunts et dettes financières ⁽²⁾ Valeur au bilan 67 380	Emprunts et dettes financières ⁽²⁾ Juste valeur 75 407	Emprunts et dettes financières ⁽²⁾ Niveau 1 Cours cotés non ajustés -	Emprunts et dettes financières ⁽²⁾ Niveau 2 Données observables 75 407	-
INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Valeur au bilan 67 380	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Juste valeur 75 407	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Niveau 1 Cours cotés non ajustés -	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Niveau 2 Données observables 75 407	INSTRUMENTS FINANCIERS PASSIFS ÉVALUÉS AU COÛT AMORTI Niveau 3 Données non observables -

(1)Dont juste valeur positive des dérivés de transaction pour 6 813 millions d’euros.
(2)Les emprunts et dettes financières comptabilisés au bilan sont évalués au coût amorti ajusté de la variation de juste valeur au titre des risques couverts, pour ceux faisant l’objet d’une couverture de juste valeur.

Les titres de dettes ou de capitaux propres en niveau 3 correspondent principalement à des titres non consolidés comptabilisés à la valeur historique.

Les équivalents de trésorerie, principalement des titres de créances négociables et des placements à court terme, sont généralement évalués à partir de courbes de taux, donc de données observables sur le marché.